☰ Меню

Типовой договор на проведение аудиторских проверок учета и отчетности, связанных с доверительным управлением имуществом паевого инвестиционного фонда (Документ Голованова Н.М.)

Бланк документа «Типовой договор на проведение аудиторских проверок учета и отчетности, связанных с доверительным управлением имуществом паевого инвестиционного фонда (Документ Голованова Н.М.)» относится к рубрике «Договор доверительного управления, траста». Сохраните ссылку на документ в социальных сетях или скачайте его себе на компьютер.


                             Типовой договор                          

     на проведение аудиторских проверок учета и отчетности, связанных

  с доверительным управлением имуществом паевого инвестиционного фонда*


     ____________________________________________________________________

              (полное фирменное наименование управляющей компании

_________________________________________________________________________

                      паевого инвестиционного фонда)

имеющая(ий) лицензию Федеральной комиссии по ценным бумагам  и  фондовому

рынку  при  Правительстве  Российской  Федерации  (далее  -   Федеральная

комиссия) от "___" __________ _______  года  N  _______ на  осуществление

деятельности   по    доверительному    управлению    имуществом    паевых

инвестиционных фондов (далее - Управляющий Фондом), в лице ______________

________________________________________________________________________,

действующего(ей) на основании __________________________________________,

с одной стороны, и _____________________________________________________,

                        (полное фирменное наименование аудиторской

_________________________________________________________________________

                        фирмы или Ф.И.О. аудитора)

имеющая(ей) лицензию ___________________________________________________,

                       (орган, выдавший лицензию, и название лицензии)

(далее - Аудитор Фонда), в лице ________________________________________,

действующего(ей) на основании __________________________________________,

с другой стороны, заключили настоящий договор о нижеследующем:


                           1. Предмет договора


     1.1. Управляющий Фондом поручает, а аудитор Фонда принимает на  себя

обязанность проведения  в  соответствии  с  законодательством  Российской

Федерации и настоящим договором аудиторских проверок учета и  отчетности,

связанных с доверительным управлением имуществом паевого  инвестиционного

фонда.


                      2. Права и обязанности сторон


     2.1. Аудитор Фонда обязуется проводить  ежегодные  и  дополнительные

внеплановые аудиторские проверки.

     2.2. Аудитор Фонда обязан  при  проведении  проверок  неукоснительно

соблюдать требования законодательства Российской Федерации.

     2.3. Дополнительные внеплановые аудиторские проверки правильности  и

своевременности  определения  стоимости  чистых   активов   и   стоимости

инвестиционного пая Фонда проводятся  не  реже  ________  раз  в  течение

финансового  года.  День  проведения  внеплановой  аудиторской   проверки

определяется  Аудитором   Фонда   самостоятельно   без   предварительного

уведомления  Управляющего  Фондом  или  специализированного   депозитария

Фонда.

     2.4. Дополнительные  внеплановые  аудиторские  проверки   проводятся

также в случаях, предусмотренных актами Федеральной комиссии.

     2.5. Аудиторской    проверке   на   достоверность   и   соответствие

совершенных операций требованиям нормативных актов Федеральной комиссии и

правил Фонда подлежат:

     бухгалтерский учет и составление, ведение и  хранение  отчетности  в

отношении имущества, составляющего Фонд;

     платежно-расчетная документация, а также документы первичного учета,

относящиеся к имуществу, составляющему Фонд, и доверительному  управлению

им;

     стоимость  чистых  активов  и  инвестиционного   пая   Фонда,   цены

размещения и выкупа инвестиционных паев Фонда;

     состав и структура активов Фонда;

     сделки с имуществом, составляющим Фонд.

     2.6.Управляющий Фондом обязуется предоставлять Аудитору  Фонда  все

имеющиеся у него документы,  необходимые  для  осуществления  аудиторских

проверок.

     2.7. Заключения Аудитора Фонда по результатам ежегодной  аудиторской

проверки являются обязательным приложением к  годовой  отчетности  Фонда,

предоставляемой Управляющим Фондом в Федеральную комиссию.

     Заключения Аудитора Фонда по результатам дополнительных  внеплановых

аудиторских  проверок  направляются  Управляющим  Фондом  в   Федеральную

комиссию в трехдневный срок после окончания аудиторской проверки.

     2.8. В заключении Аудитора Фонда по результатам аудиторских проверок

учета и отчетности,  связанных  с  доверительным  управлением  имуществом

паевого инвестиционного Фонда, помимо  сведений,  которые  указываются  в

соответствии  с  нормативными   актами   Российской   Федерации,   должны

содержаться  положения  о  соответствии  требованиям  актов   Федеральной

комиссии и правил Фонда:

     бухгалтерского учета имущества. Составляющего Фонд,  и  составления,

ведения и хранения отчетности в отношении имущества, составляющего Фонд;

     состава и структуры активов Фонда;

     заключенных Управляющим Фондом  сделок  с  имуществом,  составляющим

Фонд;

     стоимости чистых активов Фонда. а  также  стоимости  инвестиционного

пая Фонда;

     цен размещения и выкупа инвестиционных паев Фонда.

     2.8. Аудитор Фонда обязуется  хранить  конфиденциальную  информацию,

полученную им в процессе аудиторских проверок, кроме информации,  которую

он  обязан  раскрывать  в  соответствии  с  законодательством  Российской

Федерации.


                    3. Вознаграждение Аудиторов Фонда


     3.1. Управляющий Фондом  обязуется  выплачивать  Аудитору  Фонда  на

проведение    ежегодной     проверки     вознаграждение     в     размере

__________________; за проведение дополнительной внеплановой  аудиторской

проверки, в том  числе  в  случаях,  предусмотренных  актами  Федеральной

комиссии, в размере ____________________________________________________.

     3.2. Вознаграждение за  проведение  ежегодной  аудиторской  проверки

выплачивается Аудитору Фонда после ее окончания.

     3.3. при невыполнении  аудиторской  проверки  или  выполнении  ее  с

отклонениями  от  требований  нормативных  актов  Российской   Федерации,

предъявляемых к аудиторским  проверкам,  и  настоящего  договора  Аудитор

Фонда несет ответственность в соответствии с законодательством Российской

Федерации.


                            4. Прочие условия


     4.1. Заключение аудитора Фонда  составляется  в  _____  экземплярах,

один из которых представляется Управляющим Фондом в Федеральную комиссию.

     4.2. Все изменения и дополнения к настоящему договору совершаются  в

письменном виде  и  подписываются  сторонами.  Являясь  его  неотъемлемой

частью.


                        5. Срок действия договора


     5.1. Срок действия настоящего договора  ________________________  со

дня подписания его сторонами.

     5.2. настоящий договор может быть расторгнут по взаимному соглашению

сторон или по решению суда.


                       6. Адреса и реквизиты сторон


     Управляющий Фондом _________________________________________________

________________________________________________________________________.

     Аудитор Фонда ______________________________________________________

________________________________________________________________________.


     Подписи сторон:

     Управляющий Фондом _________________________________________________

     Аудитор Фонда ______________________________________________________


------------------------------

     * Договор утвержден постановлением Федеральной  комиссии  по  ценным

бумагам и фондовому рынку при Правительстве РФ от 23 октября 1995 г.

Посмотреть документ в галерее:

Типовой договор на проведение аудиторских проверок учета и отчетности, связанных с доверительным управлением имуществом паевого инвестиционного фонда (Документ Голованова Н.М.). Лист 1 Типовой договор на проведение аудиторских проверок учета и отчетности, связанных с доверительным управлением имуществом паевого инвестиционного фонда (Документ Голованова Н.М.). Лист 2 Типовой договор на проведение аудиторских проверок учета и отчетности, связанных с доверительным управлением имуществом паевого инвестиционного фонда (Документ Голованова Н.М.). Лист 3 Типовой договор на проведение аудиторских проверок учета и отчетности, связанных с доверительным управлением имуществом паевого инвестиционного фонда (Документ Голованова Н.М.). Лист 4 Типовой договор на проведение аудиторских проверок учета и отчетности, связанных с доверительным управлением имуществом паевого инвестиционного фонда (Документ Голованова Н.М.). Лист 5

Советы офисному сотруднику:

Информация о документе:

Раздел: Бланки документов
Тип документа: Договор доверительного управления, траста
Размер файла: 16,0 кб (txt-версия)

Прикрепленный файл:

«Типовой договор на проведение аудиторских проверок учета и отчетности, связанных с доверительным управлением имуществом паевого инвестиционного фонда (Документ Голованова Н.М.)». Скачать (Word, doc)

Если понравился этот бланк:


С этим документом часто просматривают:

Наверх